Декларацию 3-НДФЛ подают при получении доходов от продажи имущества, сдачи в аренду, от источников за рубежом, при заявлении вычетов и в иных случаях по НК РФ.
Срок подачи — до 30 апреля года, следующего за отчётным; при только праве на вычет — в любое время в течение трёх лет.
Можно ли уменьшить или отменить пеню по налогам?
28.07.2026, вопрос №100194, г. Казань
Пеню можно уменьшить по решению ИФНС при наличии уважительных причин или обжаловать в суде. В ряде случаев допускается рассрочка и отсрочка уплаты.
Заявление о рассрочке или отсрочке подаётся в налоговый орган; решение принимается в течение 30 дней.
Как получить имущественный вычет при продаже квартиры?
27.07.2026, вопрос №100193, г. Екатеринбург
При продаже недвижимости можно уменьшить доход на расходы или на вычет (1 млн руб.; при продаже иного имущества — 250 тыс.). Условия и срок владения влияют на налог.
Если недвижимость в собственности более минимального срока (3 или 5 лет в зависимости от основания), доход от продажи не облагается НДФЛ.
Как оформить самозанятость и какие налоги платить?
28.02.2026, вопрос №100052, г. Москва
Оформить статус самозанятого можно через мобильное приложение «Мой налог» или на сайте ФНС России. Для регистрации потребуется паспорт, ИНН и подтверждённая учётная запись на Госуслугах.
Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) по ставке 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с юридическими лицами и ИП. Налог рассчитывается и уплачивается через приложение при выставлении чека покупателю. Обязательных взносов в ПФР и ФОМС нет.
Важное ограничение: годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей. Также нельзя нанимать работников, перепродавать товары и оказывать услуги по агентским договорам. При превышении лимита или нарушении условий нужно переоформиться в ИП или ООО.
Статус самозанятого даёт возможность легально вести деятельность без регистрации ИП, вести учёт через приложение и не сдавать отчётность в налоговую. Для многих видов услуг (репетиторство, консультации, мелкий ремонт и т.п.) такой режим наиболее удобен.
Как обжаловать решение налоговой инспекции?
26.07.2026, вопрос №100192, г. Санкт-Петербург
Решение ИФНС обжалуется в вышестоящий налоговый орган и (или) в суд. Срок — в течение трёх месяцев. Подаётся жалоба с приложением документов.
До обращения в суд необходимо обжаловать решение в вышестоящем налоговом органе, если иное не предусмотрено НК РФ.
Какие налоговые льготы есть у физических лиц?
05.04.2026, вопрос №100088, г. Екатеринбург
Физические лица имеют право на различные налоговые льготы и вычеты, которые помогают снизить налоговую нагрузку.
Стандартные налоговые вычеты
Стандартные вычеты предоставляются:
На детей — 1 400 рублей на первого и второго ребёнка, 3 000 рублей на третьего и последующих
На инвалидов — 500 или 3 000 рублей (в зависимости от категории)
Вычеты предоставляются ежемесячно до достижения определённого дохода
Социальные налоговые вычеты
Социальные вычеты предоставляются за:
Обучение — до 120 000 рублей в год
Лечение — до 120 000 рублей в год
Благотворительность — до 25% от дохода
Пенсионные взносы — до 120 000 рублей в год
Имущественные налоговые вычеты
Имущественные вычеты предоставляются при:
Покупке недвижимости — до 2 000 000 рублей
Продаже имущества — 1 000 000 рублей для недвижимости, 250 000 рублей для другого имущества
Строительстве жилья — до 2 000 000 рублей
Льготы по налогам
Льготы предоставляются по:
Налогу на имущество — для инвалидов, пенсионеров, ветеранов
Земельному налогу — для определённых категорий граждан
Транспортному налогу — в некоторых регионах
Порядок получения
Для получения налоговых льгот необходимо:
Подать заявление работодателю (для стандартных вычетов)
Подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую (для других вычетов)
Приложить документы, подтверждающие право на льготы
Получить возврат налога или уменьшение налоговой базы
Сроки получения
Вычеты можно получить:
В текущем году — через работодателя
За предыдущие 3 года — через налоговую
Декларацию нужно подать до 30 апреля следующего года
Что будет, если не подать налоговую декларацию в срок?
18.03.2026, вопрос №100070, г. Санкт-Петербург
Неподача налоговой декларации в установленный срок влечёт административную ответственность и штрафы.
Сроки подачи декларации
Сроки подачи декларации 3-НДФЛ:
До 30 апреля следующего года — для декларации о доходах
До 15 июля — для декларации с уплатой налога
В любое время — для декларации на получение вычета
Штраф за неподачу
За неподачу декларации в срок:
Штраф 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки
Минимальный штраф — 1 000 рублей
Максимальный штраф — 30% от суммы налога
Штраф начисляется автоматически
Штраф за неуплату налога
Если декларация не подана и налог не уплачен:
Штраф 20% от суммы неуплаченного налога
Штраф 40% — если неуплата умышленная
Пени за каждый день просрочки
Как избежать штрафов
Чтобы избежать штрафов:
Подайте декларацию как можно скорее
Уплатите налог и штрафы
Подайте заявление о рассрочке штрафа (если есть уважительные причины)
Обжалуйте штраф, если он начислен неправомерно
Уважительные причины
Штраф может быть отменён при наличии уважительных причин:
Болезнь или госпитализация
Стихийное бедствие
Другие обстоятельства, не зависящие от налогоплательщика
Ответственность
За неподачу декларации может наступить:
Административная ответственность (штраф)
Уголовная ответственность (при крупном размере неуплаты)
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?
28.02.2026, вопрос №100052, г. Москва
Налоговый вычет при покупке квартиры позволяет вернуть часть уплаченного подоходного налога и снизить расходы на приобретение жилья.
Размер налогового вычета
Размер налогового вычета составляет:
До 2 000 000 рублей — максимальная сумма расходов на покупку
До 260 000 рублей — максимальная сумма возврата налога (13% от 2 000 000)
Вычет можно получить один раз в жизни
Если квартира стоит меньше 2 000 000 рублей, остаток можно использовать при следующей покупке
Условия для получения вычета
Для получения вычета необходимо:
Быть налоговым резидентом РФ
Иметь доход, с которого уплачивается НДФЛ 13%
Покупать квартиру на собственные средства или ипотеку
Не использовать вычет ранее
Документы для оформления
Для получения вычета необходимы:
Договор купли-продажи или акт приёма-передачи
Платежные документы (квитанции, расписки)
Справка 2-НДФЛ с места работы
Декларация 3-НДФЛ
Документы на квартиру (выписка из ЕГРН)
Порядок получения через налоговую
Для получения вычета через налоговую:
Подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию
Приложите все необходимые документы
Дождитесь проверки документов (до 3 месяцев)
Получите возврат налога на банковский счёт
Получение через работодателя
Можно получить вычет через работодателя:
Получите уведомление о праве на вычет в налоговой
Предоставьте уведомление работодателю
Работодатель перестанет удерживать НДФЛ с вашей зарплаты
Вычет предоставляется до исчерпания суммы
Сроки получения
Важно знать о сроках:
Вычет можно получить за последние 3 года
Декларацию нужно подать до 30 апреля следующего года
Возврат налога производится в течение месяца после проверки
Ваш Юрист